# Procedimentos de Geração Arquivo DIRF

### **Contextualização Geral**

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">Este manual destina-se aos procedimentos para a geração do arquivo DIRF (Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte).Este arquivo deverá ser emitido pela fonte pagadora, que pode ser tanto pessoa física ou empresa, seu objetivo é informar à Receita Federal os valores de imposto de renda e outras contribuições que foram retidos com pagamentos a terceiros, a fim de evitar sonegação fiscal.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">A Dirf informa quanto a fonte recolheu de IR (Imposto de Renda) sobre o pagamento de cada um de seus colaboradores e outros contratados, inclusive empresas, durante o ano-calendário anterior à emissão — em 2025, por exemplo, a declaração da Dirf irá conter as informações de pagamentos efetuados em 2024.</span>

### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**Procedimentos para Configurações de Dados para a DIRF** </span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">Inclusão do código do Arquivo de layout que é disponibilizado anualmente:</span>

<span style="font-family: Arial, sans-serif;"><span style="font-size: medium;">*Rotina:*</span></span>

<table cellpadding="7" cellspacing="0" id="bkmrk-menu%3A-pessoal-%3E-cada" style="width: 921px;" width="657"><colgroup><col style="width: 166.5px;" width="37"></col> <col style="width: 698.5px;" width="589"></col> </colgroup><tbody><tr valign="top"><td bgcolor="#cfe2f3" style="background: #cfe2f3;" width="37"><span style="font-size: small; color: rgb(0, 0, 0);">*<u>**Menu:**</u>*</span>

</td><td bgcolor="#cfe2f3" style="background: #cfe2f3;" width="589"><span style="color: rgb(0, 0, 0);">***DB:RECURSOSHUMANOS &gt; Pessoal &gt;Procedimentos &gt; Geração de Arquivos &gt; DIRF &gt; Manutenção de Parâmetros***</span></td></tr></tbody></table>

[![image.png](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2025-01/scaled-1680-/qc3IElKIFbnvdQpW-image.png)](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2025-01/qc3IElKIFbnvdQpW-image.png)

### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**Preenchimento para Informações de Previdência Complementar:**</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">Para valores descontados em folha do servidor de previdência complementar é opcional informar o CNPJ e Nome Empresarial da previdência complementar.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">Para isso é necessário acessar o cadastro de rubrica e informar se esta rubrica é de previdência complementar, e o CGM da previdência complementar. Conforme imagem abaixo:</span>

<span style="font-family: Arial, sans-serif; color: rgb(0, 0, 0);"><span style="font-size: medium;">*Rotina:*</span></span>

<table cellpadding="7" cellspacing="0" id="bkmrk-menu%3A-db%3Arecursoshum" style="width: 993px;" width="657"><colgroup><col style="width: 145.5px;" width="37"></col> <col style="width: 677.5px;" width="589"></col> </colgroup><tbody><tr valign="top"><td bgcolor="#cfe2f3" style="background: #cfe2f3;" width="37"><span style="font-size: small;">*<u>**Menu:**</u>*</span>

</td><td bgcolor="#cfe2f3" style="background: #cfe2f3;" width="589"><span style="font-family: Arial, sans-serif; color: rgb(0, 0, 0);"><span style="font-size: medium;">***DB:RECURSOSHUMANOS &gt; Pessoal &gt; Cadastros &gt; Tabelas &gt;Rubricas/Códigos***</span></span>

</td></tr></tbody></table>

[![image.png](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2025-01/scaled-1680-/hPBcvP64rsQ6Ru6K-image.png)](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2025-01/hPBcvP64rsQ6Ru6K-image.png)

<table id="bkmrk-estas-rubricas-devem" style="border-width: initial; border-style: none; width: 110.988%; height: 121.906px;"><colgroup><col style="width: 26.6758%;" width="175"></col><col style="width: 73.3242%;" width="480"></col></colgroup><tbody><tr style="height: 121.906px;"><td style="border-width: 1pt; border-color: rgb(204, 204, 204); background-color: rgb(217, 217, 217); padding: 5pt; overflow: hidden; overflow-wrap: break-word; height: 121.906px;"><span id="bkmrk--7" style="font-weight: normal;"><span style="font-size: 11pt; font-family: Arial, sans-serif; color: rgb(0, 0, 0); background-color: transparent; font-weight: 400; font-style: normal; font-variant: normal; white-space: pre-wrap;"><span style="border-width: initial; border-style: none; display: inline-block; overflow: hidden; width: 168px; height: 171px;">[![advertencia.png](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2024-06/scaled-1680-/s31XeaeI4p4JHXnz-unnamed.png)](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2024-06/s31XeaeI4p4JHXnz-unnamed.png)</span></span></span>

</td><td style="border-width: 1pt; border-color: rgb(204, 204, 204); vertical-align: middle; background-color: rgb(217, 217, 217); padding: 5pt; overflow: hidden; overflow-wrap: break-word; height: 121.906px;"><span style="color: #ff0000;"><span style="font-family: Arial, sans-serif;"><span style="font-size: medium;">***<span style="color: rgb(0, 0, 0);">**Estas rubricas devem estar na base B910, para envio a DIRF.**</span>***</span></span></span>

</td></tr></tbody></table>

### **<span style="color: rgb(0, 0, 0);">Preenchimento para Informações do beneficiário de pensão alimentícia:</span>**

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">Para os beneficiários de pensão alimentícia é obrigatório o envio do Nome do beneficiário é obrigatório e CPF, Data de Nascimento e da Relação de Dependência. Para isso é necessário acessar o cadastro de Pensionistas e selecionar o CGM do pensionista onde consta o Nome, CPF e Data de</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">Nascimento. Além disso deve ser informada a Relação de Dependência, conforme imagem abaixo:</span>

<table cellpadding="7" cellspacing="0" id="bkmrk-menu%3A-pessoal-%3E-proc-2" style="width: 917px;" width="657"><colgroup><col style="width: 61px;" width="37"></col> <col style="width: 748px;" width="589"></col> </colgroup><tbody><tr valign="top"><td bgcolor="#cfe2f3" style="background: #cfe2f3;" width="37"><span style="font-size: small;">*<u>**Menu:**</u>*</span>

</td><td bgcolor="#cfe2f3" style="background: #cfe2f3;" width="589"><span style="color: rgb(0, 0, 0);">**<span style="font-family: Arial, sans-serif;"><span style="font-size: medium;">*DB:RECURSOSHUMANOS &gt; Pessoal &gt; Cadastro &gt;Pensões Alimentícias*</span></span>**</span>

</td></tr></tbody></table>

[![image.png](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2025-01/scaled-1680-/bJBVs4gEpMDIaTXj-image.png)](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2025-01/bJBVs4gEpMDIaTXj-image.png)

### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**Preenchimento para Informações do beneficiário de pensão alimentícia no Recebimento de RRA-Rendimentos Recebidos Acumuladamente**</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">Para cada pagamento de RRA a um servidor, se o mesmo possuir dedução de pensão </span><span style="color: rgb(0, 0, 0);">alimentícia deve ser informado o valor a ser deduzido para cada pensionista.</span>

[![image.png](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2025-01/scaled-1680-/UZgoFIwoSt9Axq9k-image.png)](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2025-01/UZgoFIwoSt9Axq9k-image.png)

##### Para isso é necessário informar o CGM do pensionista e o valor a ser deduzido. Será enviado na DIRF os dados do pensionista (Nome do pensionista é obrigatório, CPF,Data de Nascimento e da Relação de Dependência), estes dados são provenientes da rotina (Pessoal &gt; Cadastro &gt; Pensões Alimentícias).

[![image.png](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2025-01/scaled-1680-/EtkyF41TunBt3tLc-image.png)](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2025-01/EtkyF41TunBt3tLc-image.png)

### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**Processamento para a Geração do Arquivo DIRF**</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">Para gerar o arquivo da DIRF é necessário realizar o processamento da mesma através da rotina:</span>

<table cellpadding="7" cellspacing="0" id="bkmrk-menu%3A-db%3Arecursoshum-1" style="width: 917px;" width="657"><colgroup><col style="width: 61px;" width="37"></col> <col style="width: 748px;" width="589"></col> </colgroup><tbody><tr valign="top"><td bgcolor="#cfe2f3" style="background: #cfe2f3;" width="37"><span style="font-size: small;">*<u>**Menu:**</u>*</span>

</td><td bgcolor="#cfe2f3" style="background: #cfe2f3;" width="589"><span style="color: rgb(0, 0, 0);">**<span style="font-family: Arial, sans-serif;"><span style="font-size: medium;">***DB:RECURSOSHUMANOS &gt; Pessoal &gt; Procedimentos &gt; Geração de Arquivos &gt; DIRF &gt; Processamento da DIRF***</span></span>**</span>

</td></tr></tbody></table>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">Nesta rotina é gerado os dados que serão utilizados para a geração do arquivo da DIRF,bem como dos comprovantes de rendimentos.</span>

[![image.png](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2025-01/scaled-1680-/0rdZrp6yhd5MjlVu-image.png)](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2025-01/0rdZrp6yhd5MjlVu-image.png)

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">Segue a descrição dos campos para o processamento:</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**Ano Base:** Informar o ano base a qual o sistema deve buscar as informações para a geração.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**Buscar Pagamentos Efetuados na Contabilidade:** se marcado com “**Sim**” o sistema buscará os dados dos fornecedores pagos pela entidade que tenha tido retenção de IRRF durante o ano base, mas marcado como “**NÃO**” buscará somente valores pagos na folha de pagamento.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**CNPJ**: escolher o CNPJ responsável pelas informações.</span>

### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**Geração do Arquivo DIRF para Importar**</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">Após o processamento deve-se gerar o arquivo através da rotina:</span>

<table cellpadding="7" cellspacing="0" id="bkmrk-menu%3A-db%3Arecursoshum-2" style="width: 917px;" width="657"><colgroup><col style="width: 61px;" width="37"></col> <col style="width: 748px;" width="589"></col> </colgroup><tbody><tr valign="top"><td bgcolor="#cfe2f3" style="background: #cfe2f3;" width="37"><span style="font-size: small;">*<u>**Menu:**</u>*</span>

</td><td bgcolor="#cfe2f3" style="background: #cfe2f3;" width="589"><span style="color: rgb(0, 0, 0);">**<span style="font-family: Arial, sans-serif;"><span style="font-size: medium;">*****DB:RECURSOSHUMANOS:Pessoal &gt; Procedimentos &gt; Geração de Arquivos &gt; DIRF &gt; Geração da DIRF*****</span></span>**</span>

</td></tr></tbody></table>

[![image.png](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2025-01/scaled-1680-/NEYujfN2XuSSFucy-image.png)](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2025-01/NEYujfN2XuSSFucy-image.png)

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">Segue a descrição dos campos para geração do arquivo:</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**Tipo de Processamento**: Informar se deseja gerar o arquivo de algumas matrículas ou “Geral”, de todas as matrículas.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**Somente Valores Acima de ….** : O valor que é demonstrado no título deste campo é configurado através da rotina:</span>

<table cellpadding="7" cellspacing="0" id="bkmrk-menu%3A-db%3Arecursoshum-3" style="width: 917px; height: 89.3438px;" width="657"><colgroup><col style="width: 61px;" width="37"></col> <col style="width: 748px;" width="589"></col> </colgroup><tbody><tr style="height: 89.3438px;" valign="top"><td bgcolor="#cfe2f3" style="background: rgb(207, 226, 243); height: 89.3438px;" width="37"><span style="font-size: small;">*<u>**Menu:**</u>*</span>

</td><td bgcolor="#cfe2f3" style="background: rgb(207, 226, 243); height: 89.3438px;" width="589">##### ***<span style="color: rgb(0, 0, 0);"><span style="font-family: Arial, sans-serif;"><span style="font-size: medium;">DB:RECURSOSHUMANOS:</span></span></span><span style="color: rgb(0, 0, 0);">Pessoal &gt; Procedimentos &gt; Geração de Arquivos &gt; DIRF &gt;Manutenção de Parâmetros</span>***

<span style="color: rgb(0, 0, 0);">**<span style="font-family: Arial, sans-serif;"><span style="font-size: medium;"></span></span>**</span>

</td></tr></tbody></table>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);"> </span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">Deve-se configurar um valor a cada novo exercício. Como pode ser visto abaixo:</span>

[![image.png](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2025-01/scaled-1680-/64dFsODWUi9Oscqt-image.png)](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2025-01/64dFsODWUi9Oscqt-image.png)

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**Ano Base:** Informar o ano base a qual o sistema deve buscar as informações para a geração.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**Tipo de Declaração:** Informar se a DIRF é original ou é uma retificação.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**Número do Recibo**: Deve ser informado se o tipo da declaração for retificação.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**Dados do Responsável:** deve ser informado o nome do responsável pelas informações, o DDD e o telefone da Instituição e o CPF do responsável pelas informações.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**Saúde**: deve ser informado o CGM e número ANS (Agência Nacional de Saúde) para a instituição do plano de saúde.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**CNPJ**: Selecionar o CNPJ que deseja gerar o arquivo, ou selecione a opção todos para gerar todos os dados no CNPJ da instituição selecionada.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">Após a geração o sistema disponibiliza download do arquivo juntamente com um link para a emissão do relatório para conferência. </span>

### **<span style="color: rgb(0, 0, 0);">Comprovante de Rendimentos</span>**

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">Deve ser emitido e entregue para todos os servidores, mesmo que não tenham a obrigação de fazer a Declaração de Imposto de Renda.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">Após as configurações e conferências, o relatório pode ser emitido através da rotina:</span>

<table cellpadding="7" cellspacing="0" id="bkmrk-menu%3A-db%3Arecursoshum-4" style="width: 917px; height: 64.1875px;" width="657"><colgroup><col style="width: 61px;" width="37"></col> <col style="width: 748px;" width="589"></col> </colgroup><tbody><tr style="height: 64.1875px;" valign="top"><td bgcolor="#cfe2f3" style="background: rgb(207, 226, 243); height: 64.1875px;" width="37"><span style="font-size: small;">*<u>**Menu:**</u>*</span>

</td><td bgcolor="#cfe2f3" style="background: rgb(207, 226, 243); height: 64.1875px;" width="589"><span style="color: rgb(0, 0, 0);">**<span style="font-family: Arial, sans-serif;"><span style="font-size: medium;">*******DB:RECURSOSHUMANOS:Pessoal &gt;Procedimentos &gt; Geração de Arquivos &gt; Comprovante de Rendimentos*******</span></span>**</span>

</td></tr></tbody></table>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">Possui a opção para emissão para todos, ou para apenas aqueles que tiveram retenção, além das opções “Geral”, “Lotação” ou “Matrícula”.</span>

### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**Relação de Bases**</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">Para que os valores sejam demonstrados corretamente no comprovante de rendimentos e no arquivo da DIRF, deve-se inserir nas bases abaixo os códigos/rubricas conforme o tipo de rubrica através da rotina:</span>

<table cellpadding="7" cellspacing="0" id="bkmrk-menu%3A-db%3Arecursoshum-5" style="width: 917px; height: 64.1875px;" width="657"><colgroup><col style="width: 61px;" width="37"></col> <col style="width: 748px;" width="589"></col> </colgroup><tbody><tr style="height: 64.1875px;" valign="top"><td bgcolor="#cfe2f3" style="background: rgb(207, 226, 243); height: 64.1875px;" width="37"><span style="font-size: small;">*<u>**Menu:**</u>*</span>

</td><td bgcolor="#cfe2f3" style="background: rgb(207, 226, 243); height: 64.1875px;" width="589"><span style="color: rgb(0, 0, 0);">**<span style="font-family: Arial, sans-serif;"><span style="font-size: medium;">*********DB:RECURSOSHUMANOS:Pessoal &gt; Cadastro &gt; Tabelas &gt; Bases &gt; Alteração &gt; Aba Rubricas*********</span></span>**</span>

</td></tr></tbody></table>

<table id="bkmrk-obs.%3A-se-alguma-das-" style="border-width: initial; border-style: none; width: 110.988%; height: 121.906px;"><colgroup><col style="width: 26.6758%;" width="175"></col><col style="width: 73.3242%;" width="480"></col></colgroup><tbody><tr style="height: 121.906px;"><td style="border-width: 1pt; border-color: rgb(204, 204, 204); background-color: rgb(217, 217, 217); padding: 5pt; overflow: hidden; overflow-wrap: break-word; height: 121.906px;"><span id="bkmrk--11" style="font-weight: normal;"><span style="font-size: 11pt; font-family: Arial, sans-serif; color: rgb(0, 0, 0); background-color: transparent; font-weight: 400; font-style: normal; font-variant: normal; white-space: pre-wrap;"><span style="border-width: initial; border-style: none; display: inline-block; overflow: hidden; width: 168px; height: 171px;">[![advertencia.png](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2024-06/scaled-1680-/s31XeaeI4p4JHXnz-unnamed.png)](https://wiki.ecidade.org/uploads/images/gallery/2024-06/s31XeaeI4p4JHXnz-unnamed.png)</span></span></span>

</td><td style="border-width: 1pt; border-color: rgb(204, 204, 204); vertical-align: middle; background-color: rgb(217, 217, 217); padding: 5pt; overflow: hidden; overflow-wrap: break-word; height: 121.906px;">##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">Obs.: se alguma das bases descritas abaixo não estiverem cadastradas,podem ser incluídas através da rotina Pessoal &gt; Cadastros &gt; Tabelas &gt; Bases &gt; Inclusão, devendo ser respeitados os códigos relacionados abaixo.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">\*Essa rotina só pode ser utilizada por um usuário com perfil de administrador</span>

</td></tr></tbody></table>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B901** – Plano de Saúde – rubricas de descontos de planos de saúde (Primeiro CGM e ANS informado no momento da geração do arquivo da DIRF).</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B902** – Salário Família – R918, R919 e R920, inclusive rubricas que por ventura foram pagas diferenças.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B903** – Ajuda de Custo/Diárias– rubricas de diárias.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B905** – Pensão Alimentícia (Incluir inclusive nos códigos que iniciam com 4 – 13o.).</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B906** – IRRF (Mensal/Férias) – R913, R915 e demais rubricas que tenham referência a IRRF de salário ou férias, inclusive diferenças.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B907** – Previdência (Mensal/Férias) – R901, R903, R904, R906, R907, R909, R910, R912 e demais rubricas que tenham referência a desconto a previdência de salário ou férias, inclusive diferenças.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B908** – Previdência (13o.) - R902, R905, R908, R911.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B909** – IRRF (13o.) - R914.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B910** – Previdência Privada (Mensal/Férias) – caso a entidade / servidor possua Previdência Privada com desconto em folha.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B911** – Bruto pago fora da folha (pagamento por empenho) – rubricas utilizadas para pagamento de folha verbas salariais, mas que tenham sido pagas por empenho e implantadas diretamente no sistema.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B912** – Abono de Férias – rubricas de abono de férias.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B913** – Rendimentos Isentos Pagos em Rescisão – rubricas que tenham sido utilizadas para pagamentos isentos de IRRF em rescisão de contrato.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B914** - Plano Saúde II (Segundo CGM e ANS informado no momento da geração do arquivo da DIRF).</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B915** – Outros Rendimentos Isentos.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B930** – Quantidade de Horas Extras – marcar todas as rubricas de horas extras e configurar a base para somar quantidade (horas).</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B931** – Quantidade de Faltas - marcar todas as rubricas de faltas e configurar a base para somar o quantidade (dias).</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B981/B983** – Rendimento Tributável – R981, R983.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B982** - Rendimentos 13o. - R982.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B984** – Dependentes - R984.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B997** – Deduções aposentados maiores de 65 anos - R997.</span>

##### <span style="color: rgb(0, 0, 0);">**B999** – Deduções aposentados maiores de 65 anos 13o. salário- R999.</span>