Procedimentos de Geração Arquivo DIRF
Contextualização Geral
Este manual destina-se aos procedimentos para a geração do arquivo DIRF (Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte).Este arquivo deverá ser emitido pela fonte pagadora, que pode ser tanto pessoa física ou empresa, seu objetivo é informar à Receita Federal os valores de imposto de renda e outras contribuições que foram retidos com pagamentos a terceiros, a fim de evitar sonegação fiscal.
A Dirf informa quanto a fonte recolheu de IR (Imposto de Renda) sobre o pagamento de cada um de seus colaboradores e outros contratados, inclusive empresas, durante o ano-calendário anterior à emissão — em 2025, por exemplo, a declaração da Dirf irá conter as informações de pagamentos efetuados em 2024.
Procedimentos para Configurações de Dados para a DIRF
Inclusão do código do Arquivo de layout que é disponibilizado anualmente:
Rotina:
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Menu: |
DB:RECURSOSHUMANOS > Pessoal >Procedimentos > Geração de Arquivos > DIRF > Manutenção de Parâmetros |
Preenchimento para Informações de Previdência Complementar:
Para valores descontados em folha do servidor de previdência complementar é opcional informar o CNPJ e Nome Empresarial da previdência complementar.
Para isso é necessário acessar o cadastro de rubrica e informar se esta rubrica é de previdência complementar, e o CGM da previdência complementar. Conforme imagem abaixo:
Rotina:
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Menu: |
DB:RECURSOSHUMANOS > Pessoal > Cadastros > Tabelas >Rubricas/Códigos |
Preenchimento para Informações do beneficiário de pensão alimentícia:
Para os beneficiários de pensão alimentícia é obrigatório o envio do Nome do beneficiário é obrigatório e CPF, Data de Nascimento e da Relação de Dependência. Para isso é necessário acessar o cadastro de Pensionistas e selecionar o CGM do pensionista onde consta o Nome, CPF e Data de
Nascimento. Além disso deve ser informada a Relação de Dependência, conforme imagem abaixo:
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DB:RECURSOSHUMANOS > Pessoal > Cadastro >Pensões Alimentícias |
Preenchimento para Informações do beneficiário de pensão alimentícia no Recebimento de RRA-Rendimentos Recebidos Acumuladamente
Para cada pagamento de RRA a um servidor, se o mesmo possuir dedução de pensão alimentícia deve ser informado o valor a ser deduzido para cada pensionista.
Para isso é necessário informar o CGM do pensionista e o valor a ser deduzido. Será enviado na DIRF os dados do pensionista (Nome do pensionista é obrigatório, CPF,Data de Nascimento e da Relação de Dependência), estes dados são provenientes da rotina (Pessoal > Cadastro > Pensões Alimentícias).
Processamento para a Geração do Arquivo DIRF
Para gerar o arquivo da DIRF é necessário realizar o processamento da mesma através da rotina:
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DB:RECURSOSHUMANOS > Pessoal > Procedimentos > Geração de Arquivos > DIRF > Processamento da DIRF |
Nesta rotina é gerado os dados que serão utilizados para a geração do arquivo da DIRF,bem como dos comprovantes de rendimentos.
Segue a descrição dos campos para o processamento:
Ano Base: Informar o ano base a qual o sistema deve buscar as informações para a geração.
Buscar Pagamentos Efetuados na Contabilidade: se marcado com “Sim” o sistema buscará os dados dos fornecedores pagos pela entidade que tenha tido retenção de IRRF durante o ano base, mas marcado como “NÃO” buscará somente valores pagos na folha de pagamento.
CNPJ: escolher o CNPJ responsável pelas informações.
Geração do Arquivo DIRF para Importar
Após o processamento deve-se gerar o arquivo através da rotina:
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Menu: |
DB:RECURSOSHUMANOS:Pessoal > Procedimentos > Geração de Arquivos > DIRF > Geração da DIRF |
Segue a descrição dos campos para geração do arquivo:
Tipo de Processamento: Informar se deseja gerar o arquivo de algumas matrículas ou “Geral”, de todas as matrículas.
Somente Valores Acima de …. : O valor que é demonstrado no título deste campo é configurado através da rotina:
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Menu: |
DB:RECURSOSHUMANOS:Pessoal > Procedimentos > Geração de Arquivos > DIRF >Manutenção de Parâmetros
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Deve-se configurar um valor a cada novo exercício. Como pode ser visto abaixo:
Ano Base: Informar o ano base a qual o sistema deve buscar as informações para a geração.
Tipo de Declaração: Informar se a DIRF é original ou é uma retificação.
Número do Recibo: Deve ser informado se o tipo da declaração for retificação.
Dados do Responsável: deve ser informado o nome do responsável pelas informações, o DDD e o telefone da Instituição e o CPF do responsável pelas informações.
Saúde: deve ser informado o CGM e número ANS (Agência Nacional de Saúde) para a instituição do plano de saúde.
CNPJ: Selecionar o CNPJ que deseja gerar o arquivo, ou selecione a opção todos para gerar todos os dados no CNPJ da instituição selecionada.
Após a geração o sistema disponibiliza download do arquivo juntamente com um link para a emissão do relatório para conferência.
Comprovante de Rendimentos
Deve ser emitido e entregue para todos os servidores, mesmo que não tenham a obrigação de fazer a Declaração de Imposto de Renda.
Após as configurações e conferências, o relatório pode ser emitido através da rotina:
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Menu: |
DB:RECURSOSHUMANOS:Pessoal >Procedimentos > Geração de Arquivos > Comprovante de Rendimentos |
Possui a opção para emissão para todos, ou para apenas aqueles que tiveram retenção, além das opções “Geral”, “Lotação” ou “Matrícula”.
Relação de Bases
Para que os valores sejam demonstrados corretamente no comprovante de rendimentos e no arquivo da DIRF, deve-se inserir nas bases abaixo os códigos/rubricas conforme o tipo de rubrica através da rotina:
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Menu: |
DB:RECURSOSHUMANOS:Pessoal > Cadastro > Tabelas > Bases > Alteração > Aba Rubricas |