Entendendo a contabilização de empenhos com integração Patrimonial
Elaborado por: Núbia Monteiro
CONTEXTUALIZAÇÃO
Este é um guia rápido das contabilizações feitas nos clientes que possuem integração com a área Patrimonial.
EMPENHO MATERIAL PERMANENTE:
Empenhamento - Executa normalmente o documento 1;
Se o desdobramento do empenho estiver no grupo 9:
Quando feita a ordem de compra, e consequentemente a entrada da ordem (até aqui não é executado lançamentos contábeis), o empenho aparecerá na tela de notas pendentes do Patrimônio automaticamente, que após seu tombamento, executará o documento 208 - CONTROLE EM LIQUIDAÇÃO MAT PERMANENTE;
Assim sendo, o próximo passo será a liquidação, executando o documento 206 - LIQUIDAÇÃO MAT PERMANENTE;
Lembrando que tudo isso, se os grupos estiverem vinculados, e a integração do Patrimonial estiver ATIVA.
Revisando, segue procedimentos:
CONTABILIDADE > PLANO DE CONTAS ORÇAMENTÁRIO > ALTERAÇÃO (Pra ver se o desdobramento está no grupo);
COMPRAS > PROCEDIMENTOS > ORDEM DE COMPRA > INCLUSÃO POR EMPENHO (fazer a ordem de compra);
MATERIAL > PROCEDIMENTOS > ENTRADA DA ORDEM DE COMPRA > INCLUSÃO (Neste momento, o empenho é levado para a tela de notas pendentes, mas ainda não executa nenhum lançamento contábil);
PATRIMÔNIO > CADASTRO > BENS > INDIVIDUAL > INCLUSÃO (Neste procedimento, aparecerá uma tela, a tela de notas pendentes, que aparecem todos os bens que estão vinculados a empenhos, e pendentes para tombamento, neste momento é gerado o documento de controle, 208);
EMPENHO > PROCEDIMENTOS > MANUTENÇÃO DO EMPENHO > LIQUIDAR EMPENHO (nesse procedimento o sistema executará o documento 206).
AGORA, se o desdobramento do empenho não estiver no grupo 9:
o cliente pode liquidar sem ordem de compra, e então o lançamento de liquidação executará o documento 23 - LIQUIDAÇÃO DESPESA CAPITAL.
EMPENHO MATERIAL ALMOX:
Empenhamento - Executa normalmente o documento 1;
Se o desdobramento do empenho estiver no grupo 8:
Quando feita a ordem de compra, e consequentemente a entrada da ordem, o empenho executará o documento 210 - CONTROLE EM LIQUIDAÇÃO MAT ALMOX;
Assim sendo, o próximo passo será a liquidação, executando o documento 204 - LIQUIDAÇÃO MAT ALMOX;
Lembrando que tudo isso, se os grupos estiverem vinculados, e a integração do Patrimonial estiver ATIVA.
Revisando, segue procedimentos:
CONTABILIDADE > PLANO DE CONTAS ORÇAMENTÁRIO > ALTERAÇÃO (Pra ver se o desdobramento está no grupo);
COMPRAS > PROCEDIMENTOS > ORDEM DE COMPRA > INCLUSÃO POR EMPENHO (fazer a ordem de compra);
MATERIAL > PROCEDIMENTOS > ENTRADA DA ORDEM DE COMPRA > INCLUSÃO (Neste momento, o empenho executa lançamento contábil. DOC 210);
EMPENHO > PROCEDIMENTOS > MANUTENÇÃO DO EMPENHO > LIQUIDAR EMPENHO (nesse procedimento o sistema executará o documento 204).
AGORA, se o desdobramento do empenho não estiver no grupo 8:
o cliente pode liquidar sem ordem de compra, e então o lançamento de liquidação executará o documento 3 – LIQUIDAÇÃO.